ВТБ и олигархи сохранили бизнес в Нидерландах через микропредприятия — NOS

Лояльное законодательство Нидерландов в сфере корпоративной отчетности привело к тому, что ряд компаний, формально зарегистрированных как микропредприятия, на самом деле принадлежат российским олигархам, пишет голландское издание NOS (Nederlandse Omroep Stichting). Это позволяет им обходить строгие требования по раскрытию финансовой информации, включая санкционные ограничения, введенные после начала российско-украинского конфликта, утверждает СМИ.

Среди примеров, которое обнаружило издание, — SMTT Holding B.V., зарегистрированная в Амстердаме компания, принадлежащая российскому миллиардеру Алексею Мордашову. Ее стоимость до недавнего времени оценивалась в 65 млн евро, но по нидерландскому законодательству она классифицируется как микропредприятие. Такой же статус получили Airport Alliance (Netherlands) B.V., связанная с российским банком ВТБ, и Safmar B.V., принадлежащая Михаилу Гуцериеву, который находится под санкциями ЕС с 2021 года, пишет NOS.

Frank Media направили запрос в ВТБ с просьбой прокомментировать содержание статьи и свое отношение к компании Airport Alliance (Netherlands) B.V. Госбанк по меньшей мере с 2013 года раскрывал , что получил долю в нидерландской компании, а на ее балансе находились акции оператора связи Tele2. Поиск на OpenCorporates указывает , что компания зарегистрирована в коммерческих реестрах как «холдинговая и финансовая». В статье NOS утверждается, что Airport Alliance (Netherlands) B.V. является одной из так называемых «фирм-почтовых ящиков», используемых для финансовых операций или владения активами без реальной операционной деятельности.

Как работает схема?

По нидерландскому законодательству компания считается микропредприятием, если соответствует двум из трех критериев:

численность персонала менее 10 человек; активы не превышают 450 тысяч евро; годовая выручка не более 900 тысяч евро.

Этот статус значительно снижает требования к отчетности. В отличие от крупных компаний, микропредприятия не обязаны предоставлять детализированные финансовые отчеты, включая данные о прибыли, налогах и структуре владения. Более того, они освобождаются от обязательного аудита – ключевого инструмента финансового контроля, подчеркивает NOS. По данным СМИ, основной лазейкой, которой пользуются российские владельцы, является исключение из расчета выручки доходов от дивидендов и процентов – именно этих источников дохода чаще всего придерживаются компании-«почтовые ящики». Таким образом, формально они остаются в пределах установленных законом лимитов, даже если их реальная стоимость составляет десятки миллионов евро.

Реакция властей

По данным NOS, министерство финансов Нидерландов признает существование проблемы, однако указывает, что страна следует практике еще десяти государств ЕС, которые не учитывают доходы от дивидендов при классификации предприятий. В 2021 году экспертная комиссия рекомендовала пересмотреть этот подход, однако правительство пока не приняло соответствующих мер. Власти заявляют, что ожидают итогов общеевропейских переговоров по устранению подобных схем. Если Брюссель не примет единых норм, Нидерланды могут пересмотреть политику в национальном масштабе. Пока же ситуация остается неизменной: сотни компаний, зарегистрированных как «микропредприятия», продолжают оставаться непрозрачными, а их владельцы – уклоняться от более строгих требований финансового контроля, пишет СМИ.