Какие налоги нужно заплатить до 2 декабря

До 2 декабря россиянам необходимо уплатить имущественный, транспортный, земельный налоги, а также налог на доходы по вкладам за 2023 год, чтобы не получить штраф или просрочку. В этой статье мы расскажем, как рассчитываются налоги и как их уплатить.

Что нужно знать налогоплательщику

Согласно ст. 409 Налогового кодекса РФ, налог подлежит к уплате не позднее 1 декабря года, следующего за истёкшим налоговым периодом. В этом году 1 декабря выпадает на выходной день, поэтому налоги за 2023 год можно уплатить до 2 декабря. Если этого не сделать, то уже с 3 декабря задолженность будет расти за счёт начисления пеней.

Налоговые уведомления от ФНС обычно приходят в личный кабинет налогоплательщика или личный кабинет на сайте «Госуслуги». В случае их отсутствия ФНС присылает уведомления заказным письмом.

Налогоплательщику не нужно считать налоги самостоятельно. Налоговая получает информацию из банков и реестров, рассчитывает сумму налога и выставляет вам счёт. Если сумма к уплате менее 300 рублей, налоговое уведомление не формируется.

От уплаты налогов освобождены отдельные категории граждан. Среди тех, кто имеет льготу: пенсионеры, Герои Советского Союза и России, инвалиды первой и второй групп, дети-инвалиды, участники ВОВ, партизаны. Полный список льготников содержится в статье 407 Налогового кодекса РФ. Льгота распространяется только на один жилой объект стоимостью до 300 млн рублей, не используемый в коммерческих целях.

Имущественный налог

Налог на имущество платят владельцы жилых помещений (квартир, домов и комнат), апартаментов, гаражей, машино-мест, офисов, зданий и иных сооружений. Налог начисляется с момента регистрации объекта в Росреестре.

Для его расчёта применяется кадастровая стоимость объектов, находящихся в вашем владении. Её можно узнать с помощью сервиса Росреестра — «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online».

Налоговая ставка за жилые помещения, доли недвижимости, гаражи и машино-места стандартно составляет 0,1% кадастровой стоимости. Налог на офисные помещения, помещения в торговых центрах и любую недвижимость дороже 300 млн рублей рассчитывается по ставке 2%. На все другие объекты — 0,5%.

На сайте ФНС вы можете воспользоваться налоговым калькулятором для расчёта имущественного налога.

Транспортный налог

Налог на транспорт платят владельцы автомобилей, мотоциклов, мотороллеров, автобусов, спецтехники, снегоходов, водных и воздушных транспортных средств и самоходных машин.

Размер налога зависит от типа транспортного средства и его мощности: каждая лошадиная сила стоит определённое количество рублей. Также на ставку могут влиять возраст, стоимость, экологический класс, регион регистрации транспортного средства.

На законодательном уровне ставки по транспортному налогу регулируются статьей 361 Налогового кодекса РФ.

На сайте ФНС вы можете ознакомиться со ставками по транспортному налогу в каждом субъекте РФ. Также на сайте ведомства есть налоговый калькулятор для расчёта вашего транспортного налога.

Земельный налог

Налоговые ставки по земельному участку устанавливаются на местном уровне. Однако окончательная ставка не может превышать 0,3% кадастровой стоимости объекта — для земель сельскохозяйственного назначения, жилищно-коммунального фонда, личного подсобного хозяйства, садоводства или огородничества, индивидуального жилищного строительства, кроме случая, когда участок куплен для ведения на нём предпринимательской деятельности. Для прочих участков — ставка 1,5% кадастровой стоимости объекта.

На сайте ФНС вы можете воспользоваться налоговым калькулятором для расчёта земельного налога.

Налог на вклады

В 2024 году россияне впервые начнут уплачивать налоги с доходов в виде процентов по вкладам в банках за 2023 год. Сумма налога рассчитывается на основании информации, полученной от банков и Агентства по страхованию вкладов. Налогом облагается общая годовая сумма процентного дохода за минусом необлагаемой суммы.

В 2023 году максимальная ключевая ставка Центробанка составила 15%. Это означает, что необлагаемый минимум за 2023 год составляет 150 тыс. рублей.

Если за 2023 год вы получили доход по вкладам в размере 200 тыс. рублей, то вам необходимо будет уплатить налог по ставке НДФЛ в размере 13% с 50 тыс. рублей.

Если совокупный годовой доход налогоплательщика превышает 5 млн рублей, то ставка НДФЛ составит 15%.

Инструкция по уплате налогов

Существует несколько способов уплаты налогов:

● личный кабинет на сайте ФНС;

● сервис «Заплати налоги» на сайте ФНС;

● сервис Госуслуг «Оплата по квитанции»;

● интернет-банк по реквизитам из уведомления;

● в отделении банка по реквизитам из уведомления.

В качестве примера мы покажем, как уплатить налог на имущество на сайте ФНС:

Шаг 1. Войдите в личный кабинет на официальном сайте ФНС России.

Шаг 2. Откройте вкладку «Налоги». Здесь вы увидите ваши предстоящие платежи. Выберите «Налог на имущество».

Шаг 3. Нажмите на кнопку «Оплатить».

Шаг 4. На этой странице вам необходимо поставить галочку напротив «До 02.12.2024», а также согласиться на обработку персональных данных. После — нажать кнопку «Пополнить картой».

Шаг 5. Откроется меню для ввода данных банковской карты. После их ввода нажмите «Оплатить».

Шаг 6. После совершения платежа откроется страница об уплате налога, затем можно будет указать электронную почту и/или номер телефона для получения квитанции об оплате.

Коротко

2 декабря 2024 года россияне должны уплатить имущественный, транспортный и земельный налог, а также налог на доходы по вкладам за 2023 год. Иначе налоговая начнет начислять пени за каждый день просрочки.

Узнать о начисленных налогах можно через личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС.

Самый простой и удобный способ уплаты данных налогов — через личный кабинет на сайте ФНС.

Главное о финансах

Больше новостей