Курсы валют
USD 59,0014 −0,6550
EUR 66,0816 −0,5964
USD 58,8 575 0,0250
EUR 65,7 800 −0,0100
USD 58,92 46 −0,0019
EUR 65,9 179 −0,0556
USD 59,0100 59,1500
EUR 66,0000 66,2500
покупка продажа
59,0100 59,1500
66,0000 66,2500
03.07 — 10.07
58,9000
65,9000
BRENT 45,88 −0,22
Золото 1243,84 −0,03
ММВБ 1860,39 0,08
Главная Новости Банки Ожидания потерь взвесят по-базельски
Вслед за кредитными рисками ЦБ ужесточает требования по капиталу

Вслед за кредитными рисками ЦБ ужесточает требования по капиталу

Источник: Ъ-Online |
Проверка нормативной базы ЦБ на соответствие требованиям Базельского комитета по банковскому надзору приносит все новые плоды.
Вслед за кредитными рисками ЦБ ужесточает требования по капиталу
Фото: Олег Харсеев / Коммерсантъ

Вслед за ужесточением требований по контролю за кредитными рисками в отношении валютного госдолга изменениям подвергся и подход ЦБ к расчету капитала. Крупнейшим банкам придется скорректировать величину собственных средств на разницу между начисленными резервами и ожидаемыми потерями по кредитам, что в кризис может стать существенным. Впрочем, на практике этот риск реализуется не сразу.

 

Вчера на сайте Банка России был опубликован проект поправок к положению "О методике определения величины собственных средств кредитных организаций ("Базель-3")". Это очередная корректировка нормативной базы ЦБ в соответствии с предварительными итогами проверки России на соответствие требованиям Базельского комитета по контролю за рисками. Примерно неделей ранее ЦБ по этой же причине ужесточил подход к контролю за кредитными рисками банков при инвестициях в госдолг, номинированный в валюте. По мнению банкиров, наиболее заметным изменением в текущих поправках является необходимость корректировки капитала банков на разницу между начисленными резервами и величиной ожидаемых потерь. Корректировка может быть как в минус, так и в плюс к капиталу, но в кризисные времена, очевидно, будет происходить первое, считают участники рынка.

В условиях быстро развивающегося кризиса, как, например, в 2008-2009 годах, эта разница может стать существенной, так как фактические резервы не будут успевать за ожидаемыми потерями и могут оказаться в разы меньше,— считает глава подразделения корпоративных ПВР моделей кредитного риска группы "Нордея" Александр Петров.— Количественные оценки могут быть взяты из стресс-тестов ЦБ: в этом случае стрессовый сценарий становится ожидаемым.

Согласно результатам последнего стресс-теста ЦБ, банковский сектор может в критичных условиях иметь финансовый результат от нуля до убытка в размере 0,3 трлн руб. Наибольшая часть потерь (67%) связана с кредитным риском и доформированием резервов по ссудам.

 

Еще одним вариантом предварительной оценки эффекта нововведения может стать сопоставление резервов, начисленных банками по РСБУ, с обесценением, отраженным в отчетности по МСФО. "Расхождения могут быть в худшую для сторону, так как риски по МСФО зачастую оцениваются жестче, чем по РСБУ, особенно на ранних стадиях обесценения активов",— говорит руководитель службы риск-менеджмента банка "Уралсиб" Наталья Тутова. Например, отставание резервов по РСБУ от МСФО в отчетности Сбербанка, РСХБ, Газпромбанка составляет от 8% до 20%.

 

Впрочем, круг банков, для которых будет действовать нововведение, ограничен крупнейшими игроками (с активами от 500 млрд руб.), которым ЦБ дал право перейти в рамках "Базеля-2" на продвинутый подход к расчету кредитных рисков на основе внутренних рейтингов, присваиваемых банками заемщикам в результате работы собственных статистических моделей (IRB-подход). Сейчас таких, по данным "Интерфакс-ЦЭА", 17 игроков. При этом неочевидно, что все из них сочтут данный переход целесообразным для себя.

Для них изменение может быть ощутимым, но, несмотря на то что новые нормы вступят в силу уже с января 2016 года, в гораздо более отдаленной перспективе,— указывает Наталья Тутова.— Дело в том, что процесс перехода на продвинутый подход длительный: банкам еще только предстоит изъявить желание такого перехода, подать заявление, пройти верификацию своих моделей в ЦБ и только потом начать их применять.

Поделитесь с друзьями
Оставить комментарий
Рубрики
Банки
Еще от Ъ-Online